保理人必读!商业保理知识问答

2018-06-04 14:56:03 449

商业保理是一整套基于商业保理公司和供应商之间所签订的保理合同的金融解决方案,包括保理融资、信用风险管理、应收账款管理和催收服务等。那么,关于商业保理公司,有哪些要点是投资人最关心的呢?

1、商业保理是做什么的?

简单来说就是卖方将货物卖给买方,卖方可将贸易过程中所产生的现实或未来应收账款转让给保理公司,再由保理公司为卖方提供保理融资款用于采购、生产等,以避免应收账款产生到收回期间企业资金周转的难题。商业保理是最贴合实体经济金融产品。

2、商业保理的基本功能是什么? 

(1) 贸易融资

(2) 销售分户账管理

(3) 应收帐款的催收

(4) 信用风险控制与坏账担保

3、商业保理业务模式的种类 

(1) 正向保理与反向保理

(2) 明保理与暗保理 

(3) 有追索权保理与无追索权保理 

(4) 国内保理国际保理 多种分类

4、为什么分国内保理和国际保理? 

国内保理:指保理商为交易行为仅限于境内的债权人、债务人提供的保理服务。

国际保理:指保理商为交易行为超出同一国境内的债权人、债务人提供的保理服务,分为进口保理和出口保理。

5、什么是追索权的保理和无追索权的保理? 

有追索权的保理:是指供应商将应收账款的债权转让保理商,供应商在得到款项之后,如果购货商拒绝付款或无力付款,保理商有权向供应商进行追索,要求偿还预付的保理款

无追索权的保理:是指由保理商承担购货商拒绝付款或无力付款的风险(商业纠纷除外。供应商在与保理商开展了保理业务之后就等于将全部的风险转嫁给了保理商。

6、什么是明保理和暗保理? 

明保理:是指供货商在债权转让即将应收账款转让情况告知购货商,并要求购货商将货款直接付给保理商。

暗保理:是开展保理业务时暂不将应收账款转让情况告知购货商,保理商保留随时通知购货商的权利。供货商通过开展暗保理可以不向购货商披露自己资金状况

7、什么样的企业适合做保理? 

企业本身轻资产运营,业务能力突出,对外销售采用赊销的方式,有一定的账期、能够确认应收账款的形成,如果企业希望加快现金流转、美化报表等,可据应收账款转让开展保理业务。

8、是不是做保理后,客户就不用承担应收账款无法回款的风险了?

保理服务分为有追索权保理和无追索权保理。前者顾名思义,保理商是可以向客户追索的,所以客户并没有"卖断"风险,如果发生应收账款逾期收回,保理商会对客户追索相应的保理融资款。对于后者,保理商承担了买方的信用风险,如果应收账款合法有效,无权利瑕疵,没有发生商业纠纷,保理商必须履行担保赔付责任,当然就不会向客户追索

9、如果说无追索权保理不是卖断所有风险,那么,客户的风险还是很大的,对吗?

无追索权保理无法卖断所有风险的。无追索权保理而言,如果卖方转让的应收账款完整有效,无权利瑕疵,转让通知手续合法有效,保理商成为新的债权人,有权向买方收款(无论能否收到)。在没有商业纠纷的前提下,无追索权保理等同于卖断所有风险。 

10、办理明保理融资业务要通知买方,买方会认为卖方资金紧张,可不可以不通知买方而办理暗保理业务?

卖方有这样的顾虑并不意外,但确实是多虑了。目前供应链模式发达,链条上信用交易方式非常普遍,应收账款大量存在。为了盘活应收资产,有效地将资金投入到生产流程,使卖方能够及时地提供给买方满意的商品,使用保理融资是普遍做法,也为供应链快速运转提供了保障。

11、保理业务后,可不可以卖方先收到款再偿还保理融资? 

考虑到贸易自偿性,保理业务控制了回款来源,弱化了对卖方的担保要求。所以,必须锁定回款路径,达到缓释风险的作用。

12理保理业务有哪些费用?听起来成本好像比流动资金贷款贵?

保理业务的收费主要有保理手续费融资利息。保理服务与流动资金贷款因为依赖的基础不同,考察内容不同,所以资金成本不具有可比性。保理服务是集应收账款融资、催收、担保、管理于一体的综合性金融服务,其对企业的评估是基于贸易项下应收账款的回款能力,即买方的付款履约能力。一般情况下,不对企业抵质押做出硬性要求。 而流动资金贷款仅仅提供企业融资,其对企业的评估是基于企业自身经营和现金流的情况做出的,不对贸易背景有强制要求,一般情况下,对企业抵质押有要求。所以,不同产品,其使用的范围也不同,其融资成本不具有可比性。 另外,保理融资期限对应是应收账款的回款期限,几个月到半年不等,客户可以根据自身的资金安排随借随还,使用起来较为灵活。

13、商业保理和供应链金融有什么区别? 

商业保理,主要的工作是面对债权人转让应收帐款的业务,集应收帐款管理;坏帐催收;担保与融资为一体的业务,供应链金融是商业保理的一个分支。

供应链金融,在商业模型下找出整个产业链的核心企业,透过核心企业将产业链的上下游整合在一起,是由核心企业对银行达成的一种对于整个产业链的金融服务。

14、商业保理和融资租赁有什么区别? 

商业保理业务一般涉及到卖方、买方、商业保理公司。买卖双方是买卖合同,卖方与商业保理公司是保理合同。保理业务以债权为基础。 

融资租赁业务一般涉及到卖方、融资租赁公司(买方)、承租人,卖方与融资租赁公司是买卖合同,融资租赁公司与承租人是融资租赁合同。 融资租赁合同以物权为基础。

15、商业保理与银行贷款的区别在哪?

保理与流动性贷款区别一言以蔽之,只有六个字应收账款转让。保理是基于应收账款而产生的业务,保理公司除了有追索权保理业务中向申请人追索外,还可以根据合同法79条应收账款转让通知后向应收账款债务人追索。而流动性贷款向应收账款债务人追索的根据在于民法上的代位求偿,法律基础和适用条件完全不同。

从结果上,保理融资和流动性贷款其实也是有区别的,流动性贷款只管提供融资就成,而保理业务在制度上就有规定,保理业务是从事保理融资,应收账款管理,催收和坏账担保两项或两项以上的业务。这意味着保理商在开展保理业务时至少发挥两项或两项以上的职能,所以从理论上的结果也和流动性贷款有所不同。

16、商业保理公司前景如何? 

商业保理作为提供创新型贸易融资和风险管理解决方案的现代信用服务业,在国家大力发展应收账款融资的利好政策推动下,将迎来重要的发展战略机遇期。

市场普遍预测,随着监管环境变化和数字技术应用,我国商业保理行业将在今年进入新时代,我国商业保理业务量将继续保持高速增长,并可能在数字化保理领域创造出全球领先的新模式。

从投融资领域和区域分布来看,2018年,汽车制造业、计算机通讯和其他电子通讯制造业,电力、热力生产和供应业、金属制品业、化学原料和化学制品制造业等六大行业将对保理需求更加迫切;江苏、广东、浙江、山东、上海、河南、安徽、四川、湖北、福建等地区值得关注。

从融资环境来看,资产证券化和电商可能是下一步保理公司非常重要的融资渠道,金融资产交易所也可以作为融资渠道。

商务部研究院信用研究所所长韩家平认为,2018年,我国商业保理有望从五个方面寻求突破发展:第一、合规经营是大势所趋,保理企业要积极参与监管部门调研,自己发声,争取给商业保理行业自身营造一个宽松发展环境。第二、以数字技术推动行业创新发展,尤其是信用的电子化流转模式,可以降低资金成本;第三、随着电子化平台、自贸区、自贸港的推出,跨境保理业务将取得重要进展;第四、提高风险防范能力;第五、产融结合深入发展、在线反向保理占据主导。